В полезрението на гръцките данъчни попадна българска фирма, собственост на гръцки бизнесмен, в която според скорошна ревизия извършена от от High Wealth Taxpayer Audit Center (KEFOMEP) е установена драстична финансова разлика в издаваните фактури.

Установено е, че чуждестранната българска фирма има за цел да прехвърли облагаем приход от едноличното дружество в Гърция към българската фирма заради по-ниска данъчна ставка, тъй като България е част от страните с преференциален данъчен режим.

След извършена проверка на информацията предоставена на гръцките данъчни власти в контекста на наредба за сътрудничество, сключен с българската Агенция за публични приходи през 2022 г. е установено, че фирмата регистрирана в България, не разполага със служители, материална база, оборудване и транспортни средства. Представлява се от счетоводна къща, която не е представила пълномощно, а от обработката на банковите сметки на чуждестранната фирма и данъкоплатеца става ясно, че са извършени плащания към чуждестранни доставчици, но според информацията за данък върху покупката, стоките не са доставени на чуждестранната компания, а на адреса на счетоводната компания.

Освен това е установено значително несъответствие в ценообразуването на продуктите, тъй като данъкоплатецът е фактурирал доставките на българското дружество на ниска стойност, а след това българското дружество е фактурирало същите продукти на много по-висока стойност.

Бизнесите на гръцки интереси в България се оценяват на над 18 500 и отбелязват годишен оборот от 4 млрд. евро. Що се отнася до географското разпределение, по-голямата част от тях, предимно малки и средни, се намират в големия регион на Благоевград, в Югозападна България и главно в районите близо до границата с Гърция. Следващият по брой е районът на София и по-широката зона около него, в която са съсредоточени фирми с гръцки интереси, предполагаемо по-големи като размер и интензитет на капитал, технологии и труд. Независимият орган за публични приходи (AADE) е поставил под наблюдение български фирми на гръцки данъкоплатци, в които се прехвърля облагаем материал.